So sieht der Betrug aus
Bevor Sie einen Lieferanten bezahlen, erkennen wenige einfache Prüfungen die meisten Versuche: Existiert das Unternehmen, ist es noch aktiv, passt die USt-IdNr., und hat sich die IBAN seit der letzten Rechnung geändert? Hier ist das Vorgehen, Schritt für Schritt.
Das Szenario ist fast immer gleich. Ihr üblicher Lieferant, die Établissements du Val (ein fiktives Unternehmen), schickt monatlich eine Rechnung über etwa 4.800 €, zahlbar auf ein französisches Konto: FR76 3000 6000 0112 3456 7890 189. Eines Morgens kündigt eine E-Mail im gewohnten Ton, manchmal von einer fast identischen Adresse, einen Bankwechsel an. Die nächste Rechnung kommt mit einer anderen IBAN, etwa LT12 1000 0111 0100 1000, einem litauischen Konto. Vergleicht niemand, geht die Überweisung raus, und das Geld wird schnell weitergeleitet.
Der Betrüger muss nichts hacken: Eine kopierte Rechnungsvorlage, ein online gefundener Ansprechpartner und etwas Zeitdruck genügen. Die folgenden Prüfungen setzen dort an, wo der Trick sichtbar wird.
Unter einer Nummer zurückrufen, die Sie schon hatten
Das ist die wirksamste Prüfung. Rufen Sie den Lieferanten unter einer Nummer an, die Sie vor der Nachricht hatten: eine alte Bestellung, eine frühere Rechnung, ein Vertrag, Ihr Adressbuch. Nutzen Sie nie die Nummer, den Link oder die Antwortadresse aus der E-Mail oder von der neuen Rechnung.
Stellen Sie eine einfache Frage: „Haben Sie die Bank gewechselt, und welche IBAN sollen wir verwenden?“ Lassen Sie sie vorlesen und vergleichen Sie sie mit der Rechnung. Notieren Sie Datum, Gesprächspartner und Antwort in der Lieferantenakte. Hat der Lieferant nichts angefragt, haben Sie den Betrug soeben verhindert und gemeldet.
Prüfen, ob das Unternehmen existiert und aktiv ist
Finden Sie den Lieferanten mit der Unternehmenssuche über Name oder SIREN und prüfen Sie drei Punkte:
- das Unternehmen existiert und sein Firmenname passt zur Rechnung;
- es ist noch aktiv: Ein geschlossenes oder gelöschtes Unternehmen, das seine „Daten ändert“, ist ein Warnsignal, siehe gelöschte und geschlossene Unternehmen;
- Adresse und Niederlassung sind die bekannten; zeigt der Datensatz ein Insolvenzverfahren, sprechen Sie vor jeder weiteren Zahlung mit dem Lieferanten.
Mehr zu dieser Prüfung: prüfen, ob ein Unternehmen existiert.
Die USt-IdNr. prüfen
Bei einem Lieferanten aus der Europäischen Union muss die USt-IdNr. auf der Rechnung gültig sein und zum selben Unternehmen gehören. Die USt-Prüfung zeigt, ob die Nummer registriert ist, und, wenn das Unternehmen sie veröffentlicht, Name und Adresse. Vergleichen Sie diese mit der Rechnung.
Eine ungültige USt-IdNr. ist nicht immer Betrug, manchmal ist es ein Tippfehler: siehe was bei einer ungültigen USt-IdNr. zu tun ist. Eine Nummer, die nicht zum schreibenden Unternehmen passt, verdient aber einen Anruf vor jeder Zahlung.
Die IBAN mit früheren Rechnungen vergleichen
Halten Sie in der Akte jedes Lieferanten die IBAN der letzten Zahlungen fest. Vergleichen Sie bei jeder neuen Rechnung Zeichen für Zeichen. Drei Signale sollten die Zahlung stoppen:
- die IBAN hat sich geändert, ohne dass Sie das angefragt oder telefonisch bestätigt haben;
- das Land der IBAN passt nicht zum Unternehmen: Die ersten zwei Zeichen einer IBAN sind das Land. Ein Lieferant mit Sitz und Adresse in Frankreich und einer IBAN, die mit
LTbeginnt, braucht eine Erklärung; - der Kontoinhaber ist nicht der Lieferant: anderer Name, eine Privatperson, ein Unternehmen ohne erkennbaren Bezug.
Prüftabelle am fiktiven Fall Établissements du Val:
| Prüfung | Übliche Rechnung | Erhaltene Rechnung | Entscheidung |
|---|---|---|---|
| IBAN | FR76 3000 6000 0112 3456 7890 189 | LT12 1000 0111 0100 1000 | Nicht zahlen, den Lieferanten anrufen |
| Land der IBAN | FR, wie das Unternehmen | LT, das Unternehmen sitzt in Frankreich | Abweichung, die zu klären ist |
| E-Mail-Adresse | name@du-val.example | name@du-val-sa.example | Andere Domain, melden |
| Unternehmen und USt | Aktiv, USt-IdNr. gültig | Aktiv, USt-IdNr. gültig | Stimmig: Das Unternehmen existiert, verdächtig ist die IBAN |
Die Empfängerüberprüfung durch die Bank
Seit Oktober 2025 gleicht die Bank bei Euro-Überweisungen den eingegebenen Empfängernamen mit dem Inhaber der IBAN ab. Ein Ergebnis „keine Übereinstimmung“ oder „ähnlich“ ist ein letztes Signal, das Sie nicht abtun sollten. Diese Prüfung ergänzt Ihre eigenen und ersetzt sie nicht: Ein Betrüger kann ein Konto auf den Namen eines Unternehmens eröffnen, das Ihrem Lieferanten ähnelt. Die Funktionsweise steht in Empfängerüberprüfung (VoP): was sich ändert.
Ist die Überweisung schon an eine verdächtige IBAN gegangen, wenden Sie sich sofort an Ihre Bank, um die Rückholung zu beantragen, und erstatten Sie Anzeige. Je schneller der Alarm, desto größer die Chance, einen Teil des Geldes zurückzubekommen.
Häufige Fragen
Woran erkenne ich IBAN-Betrug?+
Eine per E-Mail angekündigte neue IBAN, ein drängender Ton, eine Absenderadresse, die der üblichen fast gleicht, ein Konto in einem anderen Land als dem des Lieferanten. Rufen Sie den Lieferanten unter einer Nummer zurück, die Sie schon hatten.
Kann ich einer Telefonnummer auf der neuen Rechnung trauen?+
Nein. Nutzen Sie eine Nummer aus Ihrer eigenen Akte, die älter ist als die Nachricht: ein alter Vertrag, eine frühere Rechnung oder Ihr Adressbuch.
Genügt es, die USt-IdNr. zu prüfen?+
Nein. Ein Betrüger kann eine richtige USt-IdNr. und SIREN abschreiben. Die Prüfung von Unternehmen und USt bestätigt, dass es existiert, nicht dass die angekündigte IBAN seine ist. Das bestätigt nur der Rückruf.
Was, wenn ich schon auf eine verdächtige IBAN gezahlt habe?+
Wenden Sie sich sofort an Ihre Bank, um die Überweisung zurückzurufen, warnen Sie den echten Lieferanten und erstatten Sie Anzeige. Bewahren Sie E-Mail und Rechnung auf.
Wie oft sollten IBAN geprüft werden?+
Bei jeder Änderung einer IBAN und bei jedem neuen Lieferanten vor der ersten Zahlung. Bei den übrigen dauert der Vergleich mit der letzten Rechnung wenige Sekunden.
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