Hoe de fraude eruitziet
Voordat u een leverancier betaalt, vangen een paar eenvoudige controles de meeste pogingen op: bestaat de onderneming, is ze nog actief, klopt haar btw-nummer en is het IBAN veranderd sinds de vorige factuur? Hier is de werkwijze, stap voor stap.
Het scenario is bijna altijd hetzelfde. Uw vaste leverancier, Établissements du Val (een fictief bedrijf), stuurt elke maand een factuur van ongeveer € 4.800 te betalen op een Franse rekening: FR76 3000 6000 0112 3456 7890 189. Op een ochtend meldt een e-mail in de gebruikelijke toon, soms vanaf een bijna identiek adres, een bankwissel. De volgende factuur komt met een ander IBAN, bijvoorbeeld LT12 1000 0111 0100 1000, een Litouwse rekening. Als niemand vergelijkt, gaat de overschrijving weg en wordt het geld snel doorgeschoven.
De fraudeur hoeft niets te hacken: een gekopieerd factuursjabloon, een contactnaam van internet en wat tijdsdruk volstaan. De onderstaande controles richten zich op de punten waar de truc zichtbaar wordt.
Terugbellen op een nummer dat u al had
Dit is de doeltreffendste controle. Bel de leverancier op een nummer dat u had vóór het bericht: een oude bestelbon, een vorige factuur, een contract, uw adresboek. Gebruik nooit het nummer, de link of het antwoordadres uit de e-mail of van de nieuwe factuur.
Stel een eenvoudige vraag: "Bent u van bank veranderd, en welk IBAN vraagt u ons te gebruiken?" Laat het voorlezen en vergelijk het met de factuur. Noteer datum, gesprekspartner en antwoord in het dossier van de leverancier. Heeft de leverancier niets gevraagd, dan hebt u de fraude voorkomen en gemeld.
Controleren of de onderneming bestaat en actief is
Zoek de leverancier met de bedrijfszoeker op naam of SIREN en controleer drie punten:
- de onderneming bestaat en haar wettelijke naam komt overeen met de factuur;
- ze is nog actief: een gesloten of geschrapte onderneming die haar gegevens "wijzigt" is een alarmsignaal, zie geschrapte en gesloten ondernemingen;
- haar adres en vestiging zijn die u kent; toont het dossier een insolventieprocedure, bespreek dat dan met de leverancier vóór elke nieuwe betaling.
Meer over deze controle: controleren of een onderneming bestaat.
Het btw-nummer controleren
Bij een leverancier uit de Europese Unie moet het btw-nummer op de factuur geldig zijn en bij dezelfde onderneming horen. De btw-controle toont of het nummer geregistreerd is en, wanneer de onderneming ze publiceert, naam en adres. Vergelijk ze met de factuur.
Een ongeldig btw-nummer is niet altijd fraude, soms is het een tikfout: zie wat te doen met een ongeldig btw-nummer. Maar een nummer dat niet past bij de onderneming die u schrijft, verdient een telefoontje vóór elke betaling.
Het IBAN vergelijken met eerdere facturen
Bewaar in het dossier van elke leverancier het IBAN van de laatste betalingen. Vergelijk bij elke nieuwe factuur teken voor teken. Drie signalen moeten de betaling stoppen:
- het IBAN is veranderd zonder dat u erom vroeg of het telefonisch bevestigde;
- het land van het IBAN past niet bij de onderneming: de eerste twee tekens van een IBAN zijn het land. Een leverancier met hoofdkantoor en adres in Frankrijk en een IBAN dat met
LTbegint, vraagt om uitleg; - de rekeninghouder is niet de leverancier: een andere naam, een particulier, een bedrijf zonder zichtbaar verband.
Controletabel voor het fictieve geval Établissements du Val:
| Controle | Gebruikelijke factuur | Ontvangen factuur | Beslissing |
|---|---|---|---|
| IBAN | FR76 3000 6000 0112 3456 7890 189 | LT12 1000 0111 0100 1000 | Niet betalen, de leverancier bellen |
| Land van het IBAN | FR, net als de onderneming | LT, de onderneming zit in Frankrijk | Verschil dat uitleg vraagt |
| E-mailadres | naam@du-val.example | naam@du-val-sa.example | Ander domein, melden |
| Onderneming en btw | Actief, btw geldig | Actief, btw geldig | Consistent: de onderneming bestaat, het IBAN is verdacht |
De controle van de begunstigde door de bank
Sinds oktober 2025 vergelijkt de bank vóór overschrijvingen in euro de ingevoerde naam van de begunstigde met de houder van het IBAN. Een resultaat "geen overeenstemming" of "bijna overeenstemming" is een laatste signaal dat u niet mag negeren. Deze controle vult de uwe aan en vervangt ze niet: een fraudeur kan een rekening openen op naam van een bedrijf dat op uw leverancier lijkt. De werking staat in controle van de begunstigde (VoP): wat verandert er.
Is de overschrijving al naar een verdacht IBAN vertrokken, neem dan meteen contact op met uw bank om het bedrag terug te vragen en doe aangifte. Hoe sneller het alarm, hoe groter de kans een deel terug te krijgen.
Veelgestelde vragen
Hoe herken ik IBAN-fraude?+
Een per e-mail aangekondigd nieuw IBAN, een dringende toon, een afzenderadres dat bijna gelijk is aan het gebruikelijke, een rekening in een ander land dan de leverancier. Bel de leverancier terug op een nummer dat u al had.
Mag ik een telefoonnummer op de nieuwe factuur vertrouwen?+
Nee. Gebruik een nummer uit uw eigen dossier dat van vóór het bericht dateert: een oud contract, een vorige factuur of uw adresboek.
Is het controleren van het btw-nummer voldoende?+
Nee. Een fraudeur kan een juist btw-nummer en SIREN overnemen. De controle van onderneming en btw bevestigt dat ze bestaat, niet dat het aangekondigde IBAN van haar is. Alleen terugbellen bevestigt dat.
Wat als ik al op een verdacht IBAN heb betaald?+
Neem direct contact op met uw bank om de overschrijving terug te vragen, waarschuw de echte leverancier en doe aangifte. Bewaar de e-mail en de factuur.
Hoe vaak moet ik IBAN-nummers controleren?+
Bij elke wijziging van een IBAN en bij elke nieuwe leverancier vóór de eerste betaling. Voor de rest kost het vergelijken met de vorige factuur enkele seconden.
Verder lezen
- BETALINGENControle van de begunstigde (VoP): wat verandertDe naam van de begunstigde vergeleken met de IBAN-houder vóór elke overschrijving: de vier resultaten, de planning en de wettelijke naam.
- CONTROLEBestaat dit bedrijf echt? Controles vóór het tekenenEen checklist van zes punten: identificatienummer, status, naam en adres, btw, signalen en sanctielijsten.
- STATUSGeschrapt, gesloten of slapend Frans bedrijf: hoe herkent u hetGeschrapt, gesloten, slapend: de definities, waarom u vóór het factureren controleert en hoe u een wijziging gemeld krijgt.
- BTWOngeldig, niet te controleren of niet geregistreerd btw-nummer: wat te doenFout nummer, dienst niet beschikbaar of nummer niet geregistreerd: het gevolg voor de btw-vrijstelling en wat u doet.
- BTWFrans btw-nummer: formaat en controleDe Franse, Belgische en Zwitserse formaten, de vermeldingen op de factuur en de controle vóór het factureren.